縣十七屆人大常委會第二十六次會議文件（5）

洋縣人民政府

關于洋縣2020年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告

2020年8月27日在洋縣第十七屆人大常委會第二十六次會議上

洋縣財政局局長  龔新英

縣人大常委會主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托,向會議報告洋縣2020年上半年財政預算執(zhí)行情況,請予審議。

一、上半年財政預算執(zhí)行情況

（一）公共預算執(zhí)行情況

上半年,全縣財政總收入完成55,447萬元,占年初預算76,000萬元的73%,較上年同期增加5,676萬元,增長11.4%，其中：地方財政收入完成21,501萬元,占年初預算28,300萬元的76%,較上年同期增加3,325萬元，增長18.3%。

地方財政收入中稅收收入完成14,901萬元,占年初預算22,840萬元的65.2%,較上年同期增加549萬元,增長3.8%；非稅收入完成6,600萬元,占年初預算5,460萬元的120.8%,較上年同期增加2,776萬元,增長72.6%。

截止六月底，全縣財政一般預算支出完成198,094萬元，占年初預算268,297萬元的73.8%,同比增長4.6%。

一般預算主要支出項目完成情況為：一般公共服務支出14,223萬元,占年初預算29,107萬元的48.9%,同比下降40.5%；公共安全支出3,322萬元，占年初預算7,951萬元的41.8%,同比下降18.7%；教育支出29,283萬元,占年初預算54,097萬元的54.1%，同比下降25.2%；科學技術支出224萬元,占年初預算393萬元的57%,同比增長65.9%；文化旅游體育與傳媒支出1,213萬元,占年初預算2,637萬元的46%,同比下降39.7%；社會保障和就業(yè)支出34,454萬元,占年初預算50,247萬元的68.6%,同比增長32.9%；衛(wèi)生健康支出27,297萬元,占年初預算36,688萬元的74.4%,同比增長14.6%；節(jié)能環(huán)保支出1,642萬元,占年初預算6,102萬元的26.9%，同比下降8.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29,139萬元,占年初預算25,949萬元的112.3%,同比下降8.9%；農林水支出44,164萬元,占年初預算43,315萬元的102%，同比增長38.7%。

縣財政按照保工資、保運轉、保民生的總體要求，優(yōu)先保證了全縣廣大干部職工工資、津補貼、績效工資、離退休費的按時發(fā)放,重點保障了教育、社會保障、衛(wèi)生健康、扶貧等重點民生支出,保證了脫貧攻堅、工業(yè)轉型、有機農業(yè)、旅游發(fā)展等重點工作任務投入及政府債務化解的資金需求。

（二）基金預算執(zhí)行情況

上半年，政府性基金預算收入完成16,491萬元，占年初預算13,160萬元的125.3%。政府性基金預算支出11,328萬元，占年初預算13,160萬元的86.1%，較上年增加5,408萬元，增長109.5%。

對于預算執(zhí)行中出現(xiàn)的收支變化和調整,我們將依法向人大常委會專題匯報。

二、上半年財政預算執(zhí)行主要特點

上半年，財政部門全面貫徹習近平總書記來陜考察重要講話精神，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨o緊圍繞縣委決策部署，認真落實縣十七屆人大四次會議決定，精準把握調控方向，妥善應對風險挑戰(zhàn)，全力支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”。

（一）全力消化疫情影響。一是持續(xù)落實國家減稅降費政策。重點支持中小微企業(yè)和受疫情影響沖擊較大的產業(yè)紓困和發(fā)展，進一步執(zhí)行下調增值稅稅率和企業(yè)養(yǎng)老保險費率等制度，重點減輕中小微企業(yè)、個體工商戶稅費負擔,全縣累計新增減稅降費1,230萬元，切實減輕了企業(yè)負擔。二是不斷優(yōu)化營商環(huán)境。印發(fā)了2020年最新行政事業(yè)性收費、政府性基金、涉企行政事業(yè)性收費目錄清單，并在政府網(wǎng)站進行公開；會同經(jīng)貿等部門深入堯柏水泥、盛華冶化等重點企業(yè)了解生產經(jīng)營情況，發(fā)放涉企收費調查問卷，全力支持縣域企業(yè)復工復產。三是繼續(xù)發(fā)揮財政政策引導。積極運用財稅政策支持實體經(jīng)濟發(fā)展，安排2019年新入統(tǒng)規(guī)上、限上等五上企業(yè)及統(tǒng)計員獎勵資金347.77萬元，提振了企業(yè)信心，助推企業(yè)做大做強。四是嚴格落實金融政策。全力支持全縣小微企業(yè)復工復產和個人創(chuàng)業(yè)就業(yè)，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款1,720萬元，促進就業(yè)232人，貸款貼息100萬元。

（二）全力推進三大攻堅戰(zhàn)。一是嚴控債務風險。嚴格落實屬地責任，始終樹立風險意識、底線思維，嚴格執(zhí)行隱性債務化解方案，按期償還地方政府債券，有效防控金融風險，綜合債務率持續(xù)下降。積極爭取專項債券額度3.3億元，順利推進有機產業(yè)融合發(fā)展、縣中醫(yī)醫(yī)院門診綜合樓暨整體搬遷項目；利用疫情國債資金10,473萬元安排重大疫情防控、城鄉(xiāng)基礎設施建設項目9個。二是全力鞏固脫貧成果。全縣整合財政涉農資金35,706.4萬元，主要用于產業(yè)發(fā)展、基礎設施、社會公共服務體系建設，完成支出26,026.61萬元，占已整合資金的70%，確保高質量打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。三是聚焦生態(tài)環(huán)境治理。堅定不移走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展道路，推動生態(tài)環(huán)境質量持續(xù)好轉。安排秦巴區(qū)域生態(tài)保護資金394萬元，及時下達縣域生態(tài)環(huán)境質量考核監(jiān)測、生態(tài)修復、沿江及城區(qū)污水處理等污染防治項目資金，推動“藍天、碧水、凈土、青山”保衛(wèi)戰(zhàn)取得階段性成果。

（三）持續(xù)改善基本民生。一是全力保障“三?！敝С?。足額發(fā)放全縣干部職工工資和津補貼，兜底配套離退休人員養(yǎng)老金，保障了機關正常運轉，確保了基本民生投入。二是持續(xù)加大社保投入。上半年撥付低保金4,053萬元，臨時救助資金386萬元，優(yōu)撫資金1,578萬元，城鄉(xiāng)養(yǎng)老金3,815萬元，高齡老人補貼資金1,395萬元。三是全力支持衛(wèi)生健康事業(yè)。新冠肺炎疫情發(fā)生后，縣財政通過統(tǒng)籌既有部門預算、專項資金和盤活存量資金，全力保障疫情防控資金需求，安排疫情防控經(jīng)費1,761萬元；上半年撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金256萬元，基本公共衛(wèi)生資金2,285萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療資金8,526萬元，基本公共衛(wèi)生服務工作邁上新臺階。四是注重教育均衡發(fā)展。加強城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障，足額撥付學前和中小學公用經(jīng)費1,750萬元，高中免學費和公用經(jīng)費974萬元，營養(yǎng)改善計劃資金818萬元，中小學建設資金1,923萬元，撥付教育系統(tǒng)鼓勵激勵機制資金500萬元，籌措2,798萬元兌現(xiàn)了教育系統(tǒng)考核獎勵。五是認真抓好就業(yè)穩(wěn)崗工作。大力支持在鄉(xiāng)人員返崗，落實交通補助資金180萬元；協(xié)力開發(fā)公益崗位，安排村級保潔保綠、護林員及農村公路養(yǎng)護公益崗經(jīng)費900萬元；支持實施穩(wěn)就業(yè)精準幫扶行動，做好高校畢業(yè)生、退役軍人、農民工等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策落實。

（四）不斷提升理財水平。一是強化預算約束力。嚴格遵循“先有預算、后有支出”的原則，嚴禁超預算或無預算安排支出。全面落實“陜西財政云”推廣工作。對財政工作人員和預算單位財務人員開展預算編制培訓會3場次，財政云一體化系統(tǒng)順利在我縣上線運行。二是深入推進預算公開。除涉密單位外，全縣74個一級預算單位在政府網(wǎng)站統(tǒng)一公開了部門預算和“三公”經(jīng)費信息，財政部門對預算公開內容逐單位進行了檢查，并逐一反饋進行整改，確保公開信息透明、有效。三是加強扶貧資金監(jiān)管。制定涉農扶貧資金檢查工作方案，抽調專人每季度定期對財政扶貧資金的分配、下達、支付及項目資金績效目標等情況進行檢查督導，及時向涉及鎮(zhèn)辦、部門書面反饋檢查問題，限期整改。四是深入推進財政體制改革。按照省市對基層財政所管理體制調整和完善要求，4月底18個財政所完成掛牌并納入國庫集中支付管理，理順了管理體制，強化了職能職責，實現(xiàn)了管理規(guī)范、高效運轉、監(jiān)督有力的要求。五是有序開展資產盤活。向縣人大報告2019年國有資產管理情況，落實了縣政府向同級人大報告國有資產管理情況制度；多渠道拓寬財政資金來源，從5月份起對全縣閑置國有資產進行了摸底造冊，為下一步縣委、縣政府盤活存量資產決策提供了詳實依據(jù)。

三、存在的主要問題

上半年，我縣地方財政收入實現(xiàn)了持續(xù)增長，為全市財政收入增速由負轉正做出了積極貢獻，但在預算執(zhí)行中依然存在著一些困難和問題。

一是年度支出缺口較大。今年年初部門預算剛性支出缺口較大，特別是涉及全縣退休人員養(yǎng)老金兜底、人員增資、職業(yè)年金省級統(tǒng)籌劃轉等人員支出無財力列入預算盤子。近期中央財政加大了直達基層的特殊轉移支付力度，人員支出矛盾有所緩解，但是全縣教師待遇提高、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼提標又增加4,100萬元支出，財政保障壓力劇增。二是“三保壓力”持續(xù)加大。近兩年上級轉移支付增速逐年放緩甚至有下降趨勢，全縣社會保障、衛(wèi)生健康、涉農扶貧等基本民生領域支出強度不斷加大，“保工資、保運轉、?；久裆钡碾y度越來越大。一旦“三保”不穩(wěn)，中央提出的“六穩(wěn)”“六?！比蝿站蜔o法落實。

四、下半年財政工作主要措施

（一）全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。一是頂格落實減稅降費政策。確保一系列聚焦疫情防控關鍵領域和重點行業(yè)的四個方面12項稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行到位，實實在在減輕企業(yè)負擔，提振企業(yè)發(fā)展信心。二是積極落實普惠金融政策。落實中省市縣已經(jīng)出臺的財政貼息、融資擔保等援企政策，積極主動為企業(yè)服務，打通政策落實“最后一公里”，幫助企業(yè)解決實際問題，促進企業(yè)發(fā)展。三是加大財政扶持力度。認真落實支持實體經(jīng)濟高質量發(fā)展各項政策措施，支持優(yōu)質企業(yè)發(fā)展，提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力。發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，引導更多的社會資本為縣域經(jīng)濟發(fā)展加速加力。

（二）全力保障重點支出需求。一是兜牢“三?！钡拙€。堅持政府帶頭“過緊日子”，各部門單位要做好“過緊日子”甚至“苦日子”的準備，把兜住“三?！钡拙€做為一項政治任務，不折不扣完成省政府第三次廉政工作會議上省委劉書記要求全省各級黨政機關今年一般性支出要減少50%的目標。二是筑牢民生防線。不斷深化醫(yī)療衛(wèi)生綜合改革，著力提升公共衛(wèi)生服務能力；積極推動城鄉(xiāng)義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展，強做優(yōu)教育事業(yè)；以鄉(xiāng)村“廁所革命”為重點，支持開展農村人居環(huán)境整治，穩(wěn)步推進鄉(xiāng)村振興。三是著力支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”。強化風險意識，堅決遏制隱性債務增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)風險的底線；及時撥付扶貧資金，強化資金監(jiān)管，加強部門協(xié)調，確保脫貧攻堅任務完成；保障生態(tài)建設資金需求，打好污染防治組合拳，讓良好的生態(tài)環(huán)境成為經(jīng)濟社會持續(xù)發(fā)展的支撐點。

（三）全力提升依法理財水平。一是提升財政管理水平。著眼財政工作的新形勢和新要求，強化預算剛性，堅持預算法定原則，先預算后支出、無預算不支出，除應急救災等支出外，年中不再追加支出。二是繼續(xù)盤活存量資產。堅持資金與資產管理并重，分類有序盤活各類資產。對低效運轉或者長期閑置的資產，通過整合置換、拍賣、調劑等方式處置，提高資產使用效益，解決縣財政資金困境。三是深化預算績效管理。推進績效管理拓維擴面，提高績效評價質量；強化績效評價結果運用，對績效好的政策和項目優(yōu)先保障，對交叉重復、碎片化的予以調整，對低效無效資金一律削減或取消，加快形成“獎優(yōu)罰劣、無效問責”的權責機制。四是強化單位財務管理。加強預算單位財政業(yè)務指導，開展財務專題培訓，提高單位財政財務管理水平。五是持續(xù)深入加強作風建設。堅持依法行政、依法理財，自覺接受人大和社會各界的監(jiān)督，切實轉變黨員干部工作作風，提高為民服務能力和水平。

主任、副主任、各位委員,今年的財政工作任務十分艱巨,我們將在縣委的堅強領導下,在縣人大的監(jiān)督和支持下,全面履行職能，進一步加強財政管理，強化財政監(jiān)督，提高服務意識，為促進全縣經(jīng)濟社會追趕超越，加快建設“六個洋縣”做出更大的貢獻！